📏 Calculez vos indemnités kilométriques 2026 (barème fiscal, revenus 2025)
Estimez vos frais kilométriques déductibles pour votre voiture, moto ou cyclomoteur. Barème officiel de l'administration fiscale, applicable aux revenus 2025 — barème dédié véhicule électrique inclus.
Paramètres de calcul
📐 Indemnités par distance annuelle (undefined)
| Distance | Annuel | Mensuel | €/km |
|---|
❓ Questions fréquentes — Indemnités kilométriques
Qu'est-ce que le barème kilométrique fiscal ?
Le barème kilométrique est un tableau officiel publié chaque année par la Direction Générale des Finances Publiques (DGFiP). Il permet aux salariés et indépendants (BNC) de calculer leurs frais de déplacement professionnels déductibles. Le barème couvre : la dépréciation du véhicule, l'entretien, les pneumatiques, le carburant et l'assurance.
Comment calculer ses indemnités kilométriques ?
1. Identifiez votre puissance fiscale (champ P.6 de la carte grise).
2. Totalisez vos kilomètres professionnels annuels (domicile–travail aller-retour × jours travaillés).
3. Appliquez la formule du barème correspondant à votre tranche de distance.
Exemple : 12 000 km avec un véhicule de 5 CV → (12 000 × 0,357) + 1 395 = 5 679 € déductibles.
Quels trajets sont éligibles aux indemnités kilométriques ?
Sont éligibles : les trajets domicile–lieu de travail (dans la limite de 40 km par trajet simple, sauf justification spécifique) et les déplacements professionnels effectués avec votre véhicule personnel. Les déplacements personnels (courses, vacances…) ne sont évidemment pas déductibles.
Les voitures électriques bénéficient-elles d'un avantage ?
Oui. Depuis 2021, les voitures 100 % électriques disposent d'un barème kilométrique dédié avec des coefficients plus élevés que le barème thermique (en moyenne ~20 % de plus, mais les valeurs exactes diffèrent par tranche et CV). Il ne s'agit pas d'une simple majoration de +20 % — c'est un barème officiel distinct publié par l'administration fiscale. Exemple : 12 000 km, 5 CV → 5 679 € (thermique) vs 6 810 € (barème VE), soit +1 131 € de déduction supplémentaire.
Barème IK ou abattement de 10 % : comment choisir ?
Par défaut, le fisc applique un abattement forfaitaire de 10 % sur votre revenu brut (case 1AJ) pour couvrir vos frais professionnels (plafonné à 14 426 €, plancher 504 €). Si vos indemnités kilométriques (IK) calculées via le barème dépassent cet abattement, vous avez intérêt à opter pour les frais réels (cases 1AK à 1DK).
Astuce : renseignez votre revenu brut dans le formulaire ci-dessus pour voir instantanément quelle option est la plus avantageuse.
Quels frais peut-on ajouter en plus du barème ?
En supplément du barème kilométrique, vous pouvez déduire (sur justificatifs) : les frais de péage, les frais de stationnement et les intérêts d'emprunt si le véhicule a été acheté à crédit. Ces frais ne sont pas inclus dans le barème.
Le barème kilométrique 2026 a-t-il été revalorisé ?
Non. Le barème 2026 (applicable aux revenus 2025) reprend les mêmes valeurs que les années précédentes. La dernière revalorisation (+5,4 %) date de 2023. Le barème est gelé depuis.
Le montant calculé est-il versé par l'État sur mon compte ?
Non. La somme calculée ne vous est pas « versée » par l'État sur votre compte bancaire. Elle sert à réduire le montant de vos revenus imposables : concrètement, vous payez moins d'impôt sur le revenu, mais vous ne recevez pas de chèque du Trésor Public.
Exemple : si vous êtes dans la tranche à 30 % et que vos IK s'élèvent à 5 000 €, l'économie réelle est d'environ 5 000 × 30 % = 1 500 € d'impôt en moins.
Si vous n'êtes pas imposable, cette déduction peut toutefois augmenter un éventuel remboursement (via la restitution du prélèvement à la source).
🗓️ Déclaration de revenus 2026 — Dates limites pour déduire vos frais km
La campagne de déclaration des revenus 2025 ouvre le 9 avril 2026 sur impots.gouv.fr. C'est à ce moment que vous pourrez déduire vos frais kilométriques. La date limite dépend de votre département :
📄 Déclaration papier (si vous ne pouvez pas déclarer en ligne) : date unique 19 mai 2026 (cachet de la Poste).
📅 Calendrier fiscal complet 2026
Comprendre les indemnités kilométriques pour votre voiture
Les indemnités kilométriques (IK) constituent un levier fiscal important pour les salariés et travailleurs indépendants qui utilisent leur véhicule personnel pour des déplacements professionnels. Plutôt que la déduction forfaitaire de 10 %, les frais réels via le barème kilométrique permettent souvent de déduire davantage, en particulier pour les gros rouleurs.
Le barème fiscal 2026 (revenus 2025) est organisé en 3 tranches de distance et prend en compte la puissance fiscale du véhicule (indiquée sur la carte grise, champ P.6). Il couvre automatiquement la dépréciation, l'entretien, les pneus, le carburant et l'assurance. Les péages et frais de stationnement sont déductibles en supplément sur justificatifs.
Avantage pour les voitures électriques : depuis 2021, l'administration fiscale publie un barème kilométrique dédié aux voitures 100 % électriques, avec des coefficients plus élevés que le barème thermique (~20 % en moyenne). Ce n'est pas une simple majoration forfaitaire : les valeurs sont spécifiques à chaque tranche de distance et de puissance fiscale. Cela renforce l'intérêt du passage à l'électrique, non seulement sur le coût de l'énergie mais aussi sur la déduction fiscale.
- Tenez un journal de bord de vos kilomètres professionnels (date, trajet, km)
- Comparez le barème IK avec la déduction forfaitaire de 10 % : choisissez l'option la plus avantageuse
- Si vous roulez en voiture électrique, le barème dédié (coefficients plus élevés) peut faire pencher la balance vers les frais réels
- N'oubliez pas d'ajouter les péages et le stationnement en plus du barème
- La limite de 40 km aller simple domicile-travail peut être dépassée si vous justifiez la distance (mutation, marché de l'emploi…)
🧮 Intégrez vos frais km dans le coût total de votre voiture
Les indemnités kilométriques ne couvrent qu'une partie de vos frais automobile. Utilisez notre calculateur de coût total (TCO) pour connaître le vrai prix de votre voiture sur plusieurs années — énergie, assurance, entretien, décote et malus inclus.
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